税收的作用和意义是什么（简述合理纳税的方法）

税收对于国家的运行，可以起到至关重要的作用。税收从侧面也能反应一个国家市场经济的发展概括。

税收的三个作用是：组织财政收入、调节经济活动和监督经济。

1、组织财政收入

国家的财政收入主要来源就是税收。可以说国家的运行，依靠的就是税收。国家机器想要更好的运转，就需要有更多的税收来出支撑。

可以说组织财政收入是税收的基本职能，也是税收的最重要的职能。

由于税收具有强制性，税收可以使国家的财税收入得以真正的实现。而没有强制力的其他收入，则不能具有这样的作用。

2、调节经济

国家对于宏观经济的发展不能依靠命令进行控制，而是需要通过税收的调节作用来实现。

税收可以为社会经济的发展指明方向。国家为了实现产业的调整，可以通过税收来实现。

对于国家希望淘汰的产业或者产品，可以制定比较重的税率；而对于国家鼓励的行业，国家可以在税收上给予各种优惠政策。

这样随着时间的推移，国家就可以完成产业调整以及产品结构的调整了。不仅如此，税收也可以通过调节经济达到收入合理分配的效果。

税收通过调节经济的作用，可以很好地体现国家未来的发展方向。对于国家的千年大计具有重要的指引作用。

3、监督经济

税收可以从宏观和微观两个方面，对经济进行有效的监督。

从微观方面来说，税收涉及大家日常生活的方方面面。可以说税收可以直接影响社会再生产的各个环节。在这个过程中，税收可以对居民的收入进行再分配。

这样税收在客观上，可以对微观经济起到监督的作用。这也是税收对于经济监督的一个主要方面。

从宏观经济方面看，由于税收可以和社会生活产生直接的接触，这样在税收征收的过程中，国家就可以通过税收获得很多基层大众的经济信息。

在大数据时代，基础信息的利用可以起到意想不到的效果。正是由于税收可以获得其他经济行为不可能获得的信息，从而是使税收可以在宏观上对经济起到监督的作用。

税收的主要特征是：强制性、无偿性和固定性。

1、强制性

税收的强制性，主要体现在税收的征税依据一般都是有法律进行规定的。如果纳税人不依法纳税，法律可以强制征收。

正是由于税收的强制性，才能保证国家的收入可以真正实现。如果税收没有强制性，国家这个庞大的机器恐怕都运转不下去了。

2、无偿性

税收的无偿性主要就是说，国家从纳税人哪里征税，不需要按照等价交换的方式进行。

税收被征收以后，并不用再归还给纳税人。如果税收也是有偿的，那么国家欠的外债会越来越多的。最后，社会的正常秩序都不能保持了！最终国家的命运，就是被资本家私有化。

3、固定性

税收的具体金额已经被法律给固定了。纳税人只要按照要求，纳税就可以了。

任何人都没有权力，对税收的金额提出质疑。即使税收征管机关，也只是征收权而没有修改纳税标准的权力。

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