金税盘税额与申报税额有差怎么办（金税盘减免税抵扣时如何填写）

公司的财务人员现在应该都早就习惯了税控软件这些设备,因为公司报税工作都是需要这些软件设备的,而公司在刚开始购买金税盘的时候也是需要付出相应的费用的,但是可以抵税,那金税盘税额与申报税额有差怎么办?下面大家就和小编一起来仔细分析下.

金税盘税额与申报税额有差怎么办

按申报表数据申报即可

金税盘税款未抵减的会计处理怎么做?

购买增值税专用技术设备时:

借:管理费用

应交税费-应交增值税-进项税额

贷:库存现金/银行存款

购买金税盘全额抵减怎么做会计处理?

企业买防伪税控金税盘允许全额抵扣.

购买增值税专用技术设备时:

借:管理费用

贷:库存现金/银行存款

借:应交税费-减免税

贷:管理费用

借:应交税费-应交增值税

贷:应交税费-减免税

根据《营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定》(财会[2012]13号文)规定:

增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税额的会计处理:

企业购入增值税税控系统专用设备,按实际支付或应付的金额,借记"固定资产"科目,贷记"银行存款"、"应付账款"等科目.按规定抵减的增值税应纳税额,借记"应交税费--应交增值税(减免税款)"科目,贷记"递延收益"科目.按期计提折旧,借记"管理费用"等科目,贷记"累计折旧"科目;同时,借记"递延收益"科目,贷记"管理费用"等科目.

金税盘减免税抵扣时如何填写

这个月做进项转出后,再作减抵税申报.

1、将本期发生的820元增值税税控系统专用设抄备费及技术维护费填入《增值税纳税申报表附列资料(四)》第1行第2、3列;本期实际抵减税额500元填入第1行第4列(因本期应拿税额500元,小于本期应抵减税额820元,因此本期实际抵减税额为500元);未抵完的余额320元填入第1行第5列.

2、将本期发生的820元增值税税控系统专用设备费及百技术 维护费分别填入《增值税减免税申报明细表》第度1、2行第2、3列;本期实际抵减税额500元分别填入第1、2行第4列;未抵完的余额320元分别填入第1、2行第5列.

3、将本期应纳税额500元填入《增值税纳税申报表》主表第19行"本月数"栏;本期实际抵减税额500元填入第23行"本月数"栏.

金税盘的初始密码和口令是多少

金税盘的初始密码是123456.

密码是用户登录系统的口令,不同的用户(比如管理员、开票员等)可以设置不同的密码,百系统安装完成后,第一次登录默认密码为:123456.

证书口度令为金税盘中税务数字证书的密码,一个税务数字证书对应一个证书口令,默认为:88888888,第一次登录后必须修改证书口令,修改后必须牢记.为方便记忆和维护,建议证书口问令统一设置为"12345678".

若用户修改过密码和答证书口令,在开票软件重新安装后,密码恢复到初始密码,证书口令仍为修改后的口令.

金税盘是税务部门为了报税的方便而进化出来的一个系统,属于金税系统的安装盘,是用来在电脑上安装金税控制系统的.

主要用途:

金税盘的用途是开票、抄税、清卡、领购发票.

金税盘税额与申报税额有差怎么办?小编认为出现这种情况的话就按照申报表数据申报就行,不过大家还要弄清楚的就是金税盘抵扣的问题,因为抵扣有一个时间段,所以都要知道抵扣前和抵扣后的财务处理,小编在上文已经分析,大家有需要的好好了解下.

青岛审计报告怎么收费用 杭州年度审计报告