财务出纳交接表模板（详细出纳月末与会计交接表）

移交前要做的事

（一）已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。

（二）尚未登记的帐目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。

（三）整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。

（四）编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘（磁带等）及有关资料、实物等内容。

监交人

一般会计人员交接，由单位会计机构负责人、会计主管人员负责监交；会计机构负责人、会计主管人员交接，由单位领导人负责监交，必要时可由上级主管部门派人会同监交。

交接内容和事项

（一）现金、有价证券要根据会计帐簿记录当面点交。库存现金、有价证券必须与会计帐簿记录保持一致。不一致时，移交人员必须限期查清。

（二）会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。

（三）银行存款帐户余额要与银行对帐单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符，各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符；必要时，要抽查个别帐户的余额，与实物核对相符，或者与往来单位、个人核对清楚。

（四）移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚；如果是实行会计电算化的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。

会计机构负责人、会计主管人员移交时，还应将全部财务会计工作、重大财务收支和会计人员的情况等，向接替人员详细介绍。对需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。

交接后

交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交注册上签名或者盖章。并应在移交注册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人员的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。

移交清册一般应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

接替人员应当继续使用移交的会计帐簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。

移交人员对所移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。

会计移交清单（基本格式）

兹有 单位 因工作需要，会计工作从 年 月 日起将移交 ，现将具体事项移交如下：

一、账簿

（一）会计帐簿（中心校本部必须单独叙述于移交清单）

1、 年 月 日止会计账簿银行存款账面余额大写： 仟佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分整（￥ 元）。（银行存款余额须与银行对帐单余额、出纳核对无误，并加盖银行、出纳印章）。

2、 年 月 日止会计账簿账面现金余额大写：仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分整（￥ 元）。（现金余额须与出纳核对无误）。移交账簿原则上要求打印装订好；

3、所管的 年 月 日至 年 月 日止会计账簿册数，（可列表附后）；

4、所管的 年 月 日至 年 月 日止出纳账簿册数，（可列表附后）；

二、会计凭证

1、本年 月 日至 月 日止会计凭证册数；

2、 所管的 年 月 日至 年 月 日止会计凭证册数，必须装订好移交，（可列表附后）；

三、会计报表

1、 年 月 日至 年 月 日止会计报表册数；

2、所管的 年 月 日至 年 月 日止会计报表册数，必须装订好移交，（可列表附后）；

四、往来账面余额（需要说明发生原因，处理意见）；

五、其它会计资料；

六、实物；

七、本移交清册一式四份，交接双方各执一份，单位保存一份（装订在本年会计账簿前面），报主管局计财科一份。

八、附表（顺序）：

附表一（资产负债表）；

附表二（科目余额表）；

附表三（往来账款余额明细表）；

附表四（会计账簿清册）；

附表五（出纳账簿清册）；

附表六（会计凭证清册）；

附表七（会计报表清册）；

附表八（实物清册）。

注：附表部分必须严格按照上述顺序整理。

兹移交

移交人：

接收人：

监交人：（一）职务 签名

（二）职务 签名

（三）职务 签名

年 月 日

出纳移交清单（基本格式）

兹有 单位 因工作需要，出纳工作从 年 月 日起将移交 ，现将具体事项移交如下：

一、 年 月 日止出纳银行存款日记账账面余额大写： 仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分整（￥ 元）。

二、单位银行存款日记账账面余额。

三、 年 月 日止出纳现金日记账账面现金余额大写： 仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元角 分整（￥ 元）。

四、单位现金日记账账面余额。

三、票据

（一）支票

1、未使用的空白转账支票 张，支票编号 至 ；

2、未使用的空白现金支票 张支票编号 至 ；

（二）收据

1、已经使用的 收据 张，收据编号 至 ；

2、未使用的空白 收据 张，收据编号 至 ；

四、网银物品

五、实物

六、本移交清单一式三份，交接双方各执一份，单位保存一份(装订在当年出纳银行存款日记账账簿前面)

兹移交

移交人：

接收人：

监交人：（一）职务 签名

（二）职务 签名

年 月 日

安徽财务报表审计报告 太原出具审计报告